各位代表：

    受区人民政府委托，现将二道江区2016年预算执行情况和2017年预算（草案）向本次大会报告如下，请予审议。 

一、2016年预算执行的基本情况 

    2016年，我区经济和社会发展面临严峻考验，全区财税工作在区委的正确领导下，在区人大和区政协的监督支持下，认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和习近平总书记系列重要讲话精神，充分发挥财税工作职能作用，狠抓增收节支，强化财政监管，推进财税改革，较好完成各项预算任务，促进了全区经济社会稳步发展。 

（一）一般公共预算执行情况 

    收入预计完成情况：2016年，按现行体制（从5月1日开始施行“营改增”税改体制），列入全区公共预算地方级财政收入预计完成25008万元，完成预算的103%，同比增长5.1%。主要收入项目： 

——增值税3339万元，同比增长69.5%。主要是实施“营改增”税改体制增加的收入。 

——营业税413万元，同比下降47.2%。主要是实施“营改增”税改体制减少的收入。 

——个人所得税171万元，同比增长11.1%。主要是工资薪酬增加的收入。 

——企业所得税662万元，同比下降17.1%。主要是建材、冶金、煤炭等行业税收下降。 

——其他税收收入7422万元，同比下降59.5%。主要是受上年产业园区占地一次性税收较大的影响。 

——非税收入13001万元，同比增长625.1%。主要是燃气、供热、供水管网等国有资产处置收益增加的收入。 

    全区公共预算全口径财政收入预计完成64020万元，完成预算的96.5%，同比增长0.2%。 

    支出预计完成情况：2016年，全区公共财政预计支出131018万元，同比增长2.1%。主要支出项目： 

——一般公共服务支出10556万元，同比增长0.4%。 

——公共安全支出1992万元，同比下降63.1%。主要是受检法两院上划省级管理的影响。 

——教育支出14418万元，同比增长2.7%。 

——科学技术支出2691万元，同比增长58.3%。主要是扶持企业技改增加的支出。 

——文化体育与传媒支出1278万元，同比下降32.2%。主要是受上年游泳馆维修改造支出较大的影响。 

——社会保障和就业支出12355万元，同比增长3.3%。 

——医疗卫生与计划生育支出7390万元，同比增长3.4%。 

——节能环保支出7488万元，同比增长459.2%。主要是通钢2号高炉环保控制区范围内房屋征收增加的支出。 

——城乡社区支出33959万元，同比增长53.2%。主要是城区基础设施建设增加的支出。 

——农林水支出8524万元，同比增长6%。 

——资源勘探信息等支出15269万元，同比增长197.1%。主要是五道江、铁厂煤矿破产企业“三供一业”增加的支出。 

——住房保障支出4941万元，同比下降66.9%。主要是棚户区改造及廉租房建设等项目进入收尾阶段，中央专项资金减少。 

    收支平衡情况：2016年，公共财政预算收入预计完成25008万元，上级补助收入88480万元，上年结转收入9137万元，调入资金19200万元，全年公共财政预算收入总计141825万元。当年公共财政预算支出总计141825万元（其中：公共财政预算支出预计完成131018万元，专项上解4160万元，体制上解142万元，结转下年支出6505万元），当年收支平衡。 

（二）基金预算执行情况 

    收入预计完成情况： 2016年，全区基金收入总计875万元，其中：国有土地使用权出让金91万元，上级补助收入405万元，上年结余379万元。 

    支出预计完成情况：2016年，全区基金预算支出610万元。 

    收支平衡情况：2016年，全区基金收入总计875万元，全区基金预算支出610万元，结转下年265万元，当年收支平衡。 

二、2016年主要工作 

    2016年，受经济下行压力加大、围钢经济持续低迷等因素影响，财政收入增长乏力。同时，由于行政事业单位人员工资调整、养老金并轨和偿还政府债务等刚性支出不断增加，导致我区收支矛盾十分突出。面对严峻形势，全区财税工作始终坚持区委的正确领导，团结拼搏、务实进取，基本完成了工作目标任务，保持了总体平稳的运行态势。 

（一）采取积极措施，千方百计组织收入 

    一是正确研判形势，认真落实目标任务。年初以来，区领导高度重视，深入基层、亲自督促，与各征收部门认真研究，反复磋商，及时将税收任务分解落实到各个部门，制定出阶段性收入目标，并全力组织收入入库。定期对重点税源进行分析调研，抓好综合治税，确保应收尽收。二是积极应对“营改增”对我区税收工作影响，做好重点纳税大户企业的税收统计工作，做到一月一调度，及时解决企业发展中存在的问题。三是加强非税收入管理，搭建电子化平台，推进“以票促收”、“以票管费”，有效增加非税收入。四是清理盘活上级专项转移支付结转结余资金。按照上级文件要求，对全区2014年以前年度专项转移支付结转结余资金进行清理和报备，使沉淀资金得到盘活，全年共清理存量资金412万元。五是积极争取上级资金支持，缓解财政压力。认真研究国家均衡性转移支付办法，积极向上级部门反映问题，争取政策倾斜，多争取均衡性转移支付资金。主动配合各职能部门做好项目申报工作，努力争取中央和省级项目资金。截止到目前，共到位资金8亿元，其中：新增中央政策性煤炭破产企业“三供一业”专项补助13770万元。 

（二）加强财政预算管理，保障各项重点支出 

    根据新《预算法》规定，按照大力压缩一般性支出、全力“保重点、保民生、保稳定”的原则，科学编制2016年度财政预算并严格执行，确保区委、区政府各项政策落到实处。 

1.保障重点建设需要。拨付资金4171万元（数据为全年预计数，下同），支持民营经济发展、企业自主创新、节能减排、产业升级、技术改造等各项发展，提高企业市场竞争力。拨付资金5302万元，用于土地收储及补偿，为全区招商引资和后续财源提供有力保障。拨付资金6906万元，支持重大水利工程、中小河流治理及矿山环境综合治理等重点项目建设，提高了抵御自然灾害的能力，促进了我区生态环境良性循环。 

2.支持民生事业发展。拨付资金3526万元，重点支持教育、文化、体育等社会事业全面进步。拨付资金7636万元，保证低保补助、医疗保险补贴、新农村合作医疗补助、再就业资金的足额发放，着力推进社会保障体系建设，促进城乡统筹发展。拨付资金4365万元，支持农业产业化发展、农业综合开发和农村危房改造工程，提升农民生产生活水平。拨付资金20461万元，用于全区重点交通建设、供热供水管网升级改造、污水处理及老旧小区改造等项目，改善了城市功能和居民生活环境。 

3.积极维护社会稳定。拨付资金25706万元，确保工资按时足额发放及养老金并轨政策落实；拨付资金742万元，加大政法部门办案、警力装备、基础设施建设及消防安全投入力度，促进公共安全水平提高，推进平安二道江建设。 

4.努力偿还政府债务。多方筹集资金1.5亿元，用于偿还到期政府债务（含本金和利息），维护了政府信用。 

（三）继续深化财政改革，提升财政运行绩效 

    一是进一步深化财政国库集中支付改革。深入推进国库集中支付改革工作，实现了所有预算单位实行国库集中支付改革的目标。二是做好公务卡推行工作。制定了《二道江区属预算单位公务卡管理暂行办法》，对公务卡的办理、使用、管理及职责划分等进行了明确规定，完成了公务卡核算配套设施安装调试及培训工作。三是全力做好公务用车改革相关工作。配合相关部门，完成了公车改革前后涉改车辆基础信息统计、公务交通补贴测算等工作。四是加强行政事业单位差旅费管理。制定了《二道江区行政和事业单位差旅费管理办法（暂行）》，加强和规范区属机关国内差旅费管理工作。五是进一步加强政府债务管理。对全区政府债务情况进行摸底调查，对债务类型仔细甄别，对政府偿债能力认真分析，提出政府债务可能带来的风险以及如何偿还的工作建议。六是进一步推动票据电子化管理改革。全区67家用票单位的财政票据全部实行了电子化管理，全面使用机打票据和定额票据，逐步取消并停止使用手工票据，实现了财政部门与财政票据使用单位信息互联互通，提高工作效率，保证了财政票据核销的及时性和准确性。 

（四）坚持深化财政监督检查，规范财经秩序 

    一是开展了财政资金专项检查。抽调业务人员组成检查组，先后对区总工会2015年困难帮扶职工专项资金、五道江镇政府2015年“美丽乡村”建设引导资金、2015年度大学生“村官”工作生活补助资金、2015年省级财政扶持民办幼儿园发展奖补资金进行了专项检查。对检查中发现的问题责令相关单位立即整改。二是建立财政投资评审工作试点机制。委托社会中介机构对矿山地质环境治理工程项目、大罗圈河治理、浑江干流水洞堤防工程结算进行评审，确保资金使用实效。三是组织开展了行政事业单位财务人员培训。对全区110个预算单位139名工作人员进行财务工作流程培训，提升了全区财务工作人员整体水平。 

（五）加强国有资产管理，切实维护国有资产权益 

    开展了行政事业单位资产清查工作，对全区110个行政事业单位进行摸底清查，对单位信息、人员编制、固定资产等情况进行整理，核销长年挂账和理顺债务往来。经资产清查，清查资产总额4.3亿元,核减1100余万元。完成了对通化金马药业债务资金的清收工作，共收回本金2.0884亿元，收回利息1690万元。 

各位代表，2016年，财税工作取得了较好的成绩，是区委正确领导、人大依法监督、政协大力支持以及全区财税干部齐心协力，辛勤努力的结果。在肯定成绩的同时，我们还应看到当前财税工作面临的一些突出问题和困难：一是财源建设体系尚未筑成，财政收入增长乏力。近年来，我区一直致力于经济转型，传统产业优势明显下降，新兴产业支撑作用不足，稳步增长的财源体系尚未完全建立，特别是受经济下行及产业升级影响，冶金、建材、煤炭行业税收大幅下滑，组织收入十分困难，完成收入任务压力巨大。二是财政支出刚性增长，收支矛盾突出。扩内需、调工资、保民生、促发展等刚性支出因素逐年增多，支出规模日益扩大，财政收支存在巨大缺口，支出保障能力明显偏弱。三是政府债务规模不断增加。目前，我区已到偿债高峰期，但财政自身偿债能力十分有限，财政运行存在潜在风险。以上问题需在今后工作中采取有效措施，努力加以解决。 

三、2017年预算（草案） 

    2017年，财政工作的指导思想是：以党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和区第八次党代会精神为指导，深入贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，紧紧抓住国家实施新一轮振兴东北政策机遇，围绕 “依法治税、为民理财、务实创新、廉洁高效”的工作思路，以绿色转型、全面振兴为主题，以建设“五个二道江”、培育“四大发展动力”、推进“三个显著提升”、实现“两个全面”、打造“一支队伍”为主线，发挥财政职能，积极组织收入，优化支出结构，深化财政改革，强化财政监管，加强队伍建设，为实现我区经济和社会各项事业的工作目标提供有力保障。 

2017年预算安排： 

（一）一般公共预算情况 

    收入计划：2017年，全区地方级财政收入26261万元，同比增长5%。主要收入项目： 

——增值税4196万元，同比增长25.6%； 

——企业所得税695万元，同比增长5%； 

——个人所得税180万元，同比增长5.3%； 

——城建税1137万元，同比增长5%； 

——其他税收收入12606万元，同比增长98.9%； 

——非税收入7448万元，同比下降42.7%。 

    支出计划：2017年，全区公共财政预算支出安排56105万元，比上年计划增长5%,公共财政支出的主要项目是： 

——一般公共服务支出7563万元，比计划增长5%； 

——公共安全支出708万元，比计划下降26.3%； 

——教育支出11517万元，比计划增长9.3%； 

——科学技术支出230万元，比计划增长8.5%； 

——文化体育与传媒支出1033万元，比计划增长4.9%； 

——社会保障和就业支出4677万元，比计划增长9.9%； 

——医疗卫生与计划生育支出3301万元，比计划增长2.8%； 

——城乡社区支出3789万元，比计划增长7.4%； 

——农林水支出1007万元，比计划增长10.4%。 

    预算平衡情况：2017年，公共财政预算收入26261万元，上级补助收入32281万元，全年公共财政预算收入总计58542万元。当年公共财政预算支出总计58542万元（其中：公共财政预算支出56105万元，专项上解2437万元），当年收支平衡。 

（二）政府性基金预算情况 

    2017年，全区基金预算收入92万元，同比增长1.1%；当年收入加上上年结转265万元，收入总计357万元。全区基金预算支出357万元，当年收支平衡。 

四、助力转型，确保全面完成2017年预算任务 

    全区财税工作要按照第八次党代会的总体部署，认真执行本次区人大审议通过的预算，振奋精神，敢于担当，扎实苦干，全力推动全区经济和社会事业平稳较快发展。 

（一）积极转变增收思路，确保完成收入目标 

    一是财税部门积极配合，综合治税，继续坚持财税收入情况分析联席会议制度，做好预算执行分析工作，建立财税收入信息共享互通机制，强化对重点税源企业缴税情况的调度，及时掌握预算执行中的实时情况和存在问题。

    二是强化非税收入征管，积极研究增收渠道和办法，发挥票据电子化管理系统作用，进一步规范征收行为，杜绝“跑冒滴漏”。

    三是突出财源建设，充分发挥积极的财政政策和财政资金导向作用，强化招商引资，最大限度地吸引资金。根据我区产业转型升级引导资金管理办法，加大对企业的资金扶持力度，支持重点和规模企业做大做强，推动新兴企业和民营企业发展，增强骨干财源对财政的支撑作用，提高新兴财源对财政贡献率。

    四是加大争取上级转移支付力度，积极向上争取项目资金，缓解地方财政压力。 

（二）加强资金调度，增强财政保障能力 

    一是把握财政支出重点，增强预算执行约束力，大力压缩行政性支出，坚决削减一般性支出，严格压缩“三公”经费支出，保障财政平稳运行。

    二是重点保障各项惠民政策落实和社会事业发展需要，建立民生投入良性增长机制。

    三是拓宽融资渠道，保障产业园区建设、基础设施改造等重点项目支出需要。

    四是继续做好精准扶贫专项资金使用，帮助贫困群众实现脱贫致富。

    五是规范财政资金管理，促进财政资金高效运行，科学调度资金，盘活存量，统筹使用，提高财政保障能力。  

（三）强化财政监督，提高资金使用绩效 

    进一步强化财政监督管理职能，全面运行对预算单位和项目单位资金使用监督检查良性机制，研究制定全区财政性资金绩效评价管理办法。严格执行《二道江区财政大额资金使用管理审批制度》，加大评审工作力度，对项目资金逐渐建立“先有评审、后有支出”的工作机制。严格会计培训机制，推动行政事业单位内部控制规范体系建立。切实加强行政事业单位资产管理，建立健全国有资产管理制度，提高国有资产使用效益。进一步加强政府债务管理和融资平台监管，做好政府债务的统计、分析、评价工作，防范和化解债务风险。 

（四）深化财政改革，提升财政运行能力 

    一是深化预算管理制度改革，结合新《预算法》有关规定，开展预算编制工作，各级预算部门实行预决算公开。

    二是进一步扩大国库集中支付的范围，研究制定将所有财政性资金纳入国库集中支付范围的方案。同时，研究推行区级所属乡镇和开发区视同区本级预算单位执行国库集中支付制度。

    三是按照区政府确定的车改方案要求，结合区发改委制定的各级别车改发放标准和区机关事务管理局应保留车辆经费的测算，准确计算出车改所需经费支出，并且纳入2017年的预算管理中，及时准确发放。

    四是进一步深化政府购买服务改革，加快转变政府职能，提高财政资金使用效益。

    五是加强对市区财政体制的研究，积极向上级部门反映我区城市建设、国企社会职能下放、社会稳定等面临的困难和问题，在财权事权平等对称的原则下提出合理体制管理建议。

    六是不断完善区乡两级财政体制，合理确定收入分配和承担事项，加快构建公共财政体系。 

    各位代表，2017年全区财税工作仍将面临巨大挑战，任务艰巨、责任重大。我们将深入贯彻落实区第八次党代会精神，在区委的正确领导下，振奋精神，扎实苦干，为全区各项事业的健康发展做出积极贡献！